Dina kunder betalar inte – En företagares värsta mardröm?
När en viktig kund plötsligt går i konkurs eller bara slutar betala kan det få stora konsekvenser för kassaflödet. För många små och medelstora företag är kundfordringar en av de största tillgångarna i balansräkningen, men också en av de mest sårbara. Enligt aktuell statistik har antalet företagskonkurser ökat kraftigt i Sverige, med en ökning på 64 procent jämfört med föregående år. Det innebär att risken för att sitta kvar med obetalda fakturor har vuxit markant.
Den här artikeln ger dig ett konkret beslutsstöd om du funderar på att skydda ditt företag mot kundförluster. Kreditförsäkring är ett av flera verktyg som kan hjälpa dig att minska risken, men det är inte alltid det bästa alternativet för alla verksamheter. Vi kommer att gå igenom hur kreditförsäkring fungerar i praktiken, vad det kostar, och jämföra det med andra lösningar som factoring och statliga exportgarantier. Målet är att du ska kunna fatta ett smart och tryggt beslut som passar just din verksamhets storlek, bransch och risktolerans, och som samtidigt stödjer en hållbar tillväxt utan att onödigt belasta budgeten.
Vad är kreditförsäkring och hur fungerar det i praktiken
Kreditförsäkring är en försäkring som skyddar ditt företag mot förlust om en kund inte kan eller vill betala en faktura. Till skillnad från vanlig företagsförsäkring som täcker egendom eller ansvarsskador, handlar kreditförsäkring specifikt om risken i dina kundfordringar. Försäkringen har tre kärnfunktioner som fungerar tillsammans: kreditbedömning av dina kunder, inkassohantering vid utebliven betalning och slutligen ersättning för den förlust som uppstår om kundens betalningsförmåga brister helt.
Så här går processen till i praktiken: Du tecknar en försäkringspolice och försäkringsbolaget sätter kreditlimiter på dina kunder baserat på deras ekonomiska ställning. Före varje större affär kan du fråga försäkringsgivaren om en viss kund är godkänd för kredit, och vilket belopp som kan försäkras. Du rapporterar sedan din försäljning löpande, ofta månadsvis, och betalar premie baserat på omsättningen. Om en kund inte betalar inom den avtalade tiden aktiverar du inkassoprocessen genom försäkringsbolaget, som har stor erfarenhet av att driva in fordringar. Om inkasso inte lyckas och kundens obetalningsförmåga bekräftas – till exempel genom konkurs – får du en ersättning för den förlorade fordringen, vanligtvis upp till 90 procent av fakturabeloppet.
En viktig fördel med kreditförsäkring är att den ger dig möjlighet att erbjuda säkrare och längre kredittider till dina kunder. Det kan ge en konkurrensfördel, särskilt om dina konkurrenter kräver kortare betalningstid eller förskottsbetalning. Med en försäkring i ryggen vågar du ta affärer med nya kunder och expandera till nya marknader, eftersom du vet att risken är begränsad. Försäkringsbolaget övervakar också kundernas ekonomiska hälsa löpande och varnar dig om en kunds kreditvärdighet försämras, vilket ger dig tid att agera innan en förlust uppstår. Den typen av kreditinformation och riskbedömning är svår att få tag på och analysera på egen hand, särskilt för mindre företag som inte har egna kreditavdelningar.
Alternativen du bör väga mot en försäkring
Kreditförsäkring är inte den enda metoden för att hantera kreditrisk. Det finns flera andra verktyg och strategier som kan passa bättre beroende på din bransch, marginaler och typ av kunder. Det som är viktigt att tänka på är att varje lösning har sina för- och nackdelar, och att den bästa metoden ofta beror på företagets specifika situation. Här är en översikt av de vanligaste alternativen:
| Metod | Fördelar | Nackdelar |
|---|---|---|
| Kreditförsäkring | Täcker upp till 90% av förlust, inkluderar kreditbedömning och inkasso, möjliggör säkrare expansion | Kostar premier löpande, självrisk kvarstår, vissa kunder eller branscher kan vara svåra att försäkra |
| Factoring/Fakturaköp | Omedelbar likviditet, factorföretaget sköter kredithantering och inkasso, inga premier | Högre kostnad än försäkring (ofta 1-3% av fakturabelopp), du säljer fordringen och tappar viss kontroll |
| EKN:s garantier | Statligt stöd för export till riskfyllda marknader, täcker upp till 75-80%, kan kombineras med banklån | Endast för export, kräver ansökan och godkännande, byråkratisk process |
| Förskottsbetalning | Ingen kreditrisk alls, omedelbart kassaflöde | Konkurrenskraftsnackdel, många kunder accepterar inte det, kan hämma tillväxt |
| Egna kreditkontroller | Full kontroll, ingen kostnad för försäkring eller factoring | Tidskrävande, kräver expertis, ingen ersättning vid förlust, svårt för små företag |
För företag som satsar på export kan statliga garantier vara ett starkt alternativ. Exportkreditnämnden (EKN) erbjuder flera garantier för att minska risken i internationella affärer, särskilt till marknader där det är svårt att få kommersiell kreditförsäkring. EKN:s garantier kan täcka upp till 75-80 procent av risken och är särskilt användbara när du behöver finansiering från banken för att kunna genomföra en stor exportaffär. Skillnaden mot vanlig kreditförsäkring är att EKN fungerar som en statsgaranterad backup när kommersiella försäkringsgivare anser risken för hög, och garantierna kan även inkludera politisk risk, till exempel om ett land inför valutarestriktioner eller om krig bryter ut. Det är dock viktigt att känna till att EKN:s garantier endast gäller för export, och att ansökningsprocessen kan ta längre tid än att teckna en vanlig kreditförsäkring.
Den bästa lösningen beror på ditt företags specifika förutsättningar. Har du små marginaler och behöver snabb likviditet kan factoring passa bättre trots högre kostnad. Exporterar du till osäkra marknader bör du undersöka EKN. Har du få men stora kunder kan det vara värt att jobba med individuell kreditbedömning och säkerheter. Många företag använder också en kombination, till exempel kreditförsäkring för inrikesaffärer och EKN-garantier för export. Det som är viktigt att tänka på är att alltid räkna på helhetskostnaden och väga den mot värdet av minskad risk och ökad trygghet. För att få en helhetsbild av ekonomi i företaget: budget och kassaflöde kan det vara bra att involvera din ekonomiansvarige eller redovisningskonsult i beslutet.
Vad kostar det och när lönar det sig
Kostnaden för kreditförsäkring består främst av en premie som baseras på en procentsats av din omsättning. Typiskt ligger premien mellan 0,1 och 1 procent av den försäkrade omsättningen, men det exakta beloppet beror på flera faktorer: din bransch, kundernas kreditvärdighet, geografisk spridning och hur mycket av din omsättning du vill försäkra. Företag med stabila kunder i säkra branscher betalar lägre premier än företag som säljer till många små kunder i riskfyllda sektorer. Utöver premien kan det finnas fasta avgifter för administration, och vissa försäkringsbolag tar ut extra kostnader för kreditbedömningar av enskilda kunder eller för tillgång till digitala verktyg och rapporter.
Ett annat viktigt begrepp är självrisk. Vid en skada får du inte ersättning för hela fakturabeloppet, utan en del av risken stannar hos dig. Vanligtvis täcker försäkringen 80-90 procent av den obetalda fordringen efter självrisk. Det innebär att du alltid kommer att förlora en mindre del av beloppet, vilket är avsett att hålla dig motiverad att göra ordentliga kreditkontroller och välja kunder klokt. Det finns också en tidsgräns – försäkringen aktiveras först efter en viss tid av obetald faktura, ofta 60-120 dagar efter förfallodatum, och täcker inte tvistiga fordringar där kunden hävdar att varan eller tjänsten inte levererades enligt avtal.
Låt oss titta på ett konkret räkneexempel för att se när det lönar sig. Tänk dig att ditt företag har en årsomsättning på 10 miljoner kronor och tecknar en kreditförsäkring med en premie på 0,3 procent. Det ger en årlig kostnad på 30 000 kronor. Under året går en kund i konkurs med en obetald skuld på 150 000 kronor. Med en försäkring som täcker 90 procent efter självrisk får ditt företag 135 000 kronor i ersättning. Din nettoförlust blir då 15 000 kronor plus den betalda premien på 30 000 kronor, totalt 45 000 kronor. Utan försäkring hade du förlorat hela 150 000 kronor. Försäkringen sparade dig alltså 105 000 kronor i det här fallet, vilket är mer än tre gånger årspremien.
Break-even-punkten, alltså när försäkringen börjar löna sig, varierar beroende på premiens storlek och ersättningsnivån. I exemplet ovan behöver du undvika en kundförlust på cirka 33 000 kronor för att premien på 30 000 kronor ska vara värd det (eftersom du får 90 procent ersättning). Med andra ord: om risken för att förlora mer än 33 000 kronor per år är större än försäkringspremien, så är försäkringen ekonomiskt försvarbar. Det är här likviditetslån som alternativ kan bli aktuellt om du tvingas täcka förluster utan försäkring och behöver överbryggningslån för att klara löpande kostnader. Men räkna alltid på helhetskostnaden över tid – en försäkring ger trygghet och förutsägbarhet, vilket är värt något även om ingen kund går i konkurs under ett enskilt år.
Checklista inför upphandlingen – 7 frågor att ställa
Innan du tecknar en kreditförsäkring finns det ett antal kritiska frågor du bör ställa till potentiella försäkringsgivare. Det är lätt att lockas av en låg premie, men villkoren och täckningen kan skilja sig markant mellan olika försäkringsbolag och policyer. Här är sju frågor som hjälper dig att jämföra och välja rätt:
- Vad är ersättningsnivån och hur beräknas den? Fråga tydligt om försäkringen täcker 80, 85 eller 90 procent av fordringen, och om det finns en fast självrisk som dras av först. Vissa policyer har också ett maxbelopp per kund eller per skada, vilket kan begränsa ersättningen vid stora förluster.
- Vilka är de vanligaste undantagen och exkluderingarna? Alla försäkringar har undantag. Tvistiga fakturor täcks sällan, och vissa branscher eller kundtyper kan vara helt exkluderade. Fråga även om politisk risk täcks om du exporterar, eller om det krävs en tilläggspremie för det.
- Hur bestäms kreditlimiterna för mina kunder? Försäkringsbolaget sätter en limit för hur mycket kredit varje kund kan få. Fråga hur snabbt limiter kan höjas om en kund vill beställa mer, och vad som händer om du levererar över limiten utan godkännande (vanligtvis blir det oförsäkrat).
- Vad är skillnaden mellan policyn för inrikes- och utrikeshandel? Export innebär ofta högre risk och kan kräva en separat eller dyrare försäkring. Vissa bolag erbjuder paketlösningar, andra kräver att du köper två olika policyer.
- Hur fungerar skadeanmälan och hur lång tid tar det att få ersättning? En snabb och smidig process är viktig för kassaflödet. Fråga om digitala verktyg för anmälan, vilka dokument som krävs, och hur lång tid det tar från konkurs till utbetalning (ofta 3-6 månader).
- Vad ingår i premien utöver ersättning vid förlust? Många försäkringsbolag inkluderar kreditinformation, kreditövervakning och inkassotjänster i premien. Andra tar extra betalt för dessa tjänster. Jämför vad som faktiskt ingår i grundpaketet.
- Finns det SME-anpassade lösningar för mitt företag? Fråga specifikt vad som erbjuds för just din företagsstorlek, då det kan finnas en specialiserad kreditförsäkring anpassad för små och medelstora företag med enklare villkor, lägre minimipremiering och mer flexibel administration än standardpolicyer för stora bolag.
Använd checklistan när du pratar med olika försäkringsbolag och dokumentera svaren. Det gör det mycket lättare att jämföra och undvika att missa viktiga detaljer. Tveka inte att be om att få se exempel på policydokument och allmänna villkor innan du skriver under. Och kom ihåg att din bank eller finansiella rådgivare ofta kan hjälpa till att förhandla villkor, särskilt om du redan har ett lån eller en kreditfacilitet hos dem. För grundläggande ekonomitips och förståelse för hur kreditskydd passar in i din större ekonomiska planering kan det vara värt att ta hjälp av en oberoende rådgivare.
Trygga dina affärer – Väg risk mot kostnad
Kreditförsäkring är ett kraftfullt verktyg för riskhantering som kan ge trygghet och möjliggöra tillväxt, men det är inte en universallösning för alla företag. Beslutet att teckna en försäkring är i grunden en balansakt mellan företagets risktolerans, marginaler, kundbas och kostnaden för skyddet. För företag med många kunder, höga kundfordringar och små marginaler kan en kreditförsäkring vara avgörande för överlevnad om en stor kund plötsligt fallerar. För andra företag med färre men stabilare kunder eller möjlighet att kräva förskott kan kostnaden överväga nyttan.
Använd checklistan och räkneexemplet som grund för ditt eget beslutsfattande. Räkna på helhetskostnaden, jämför med alternativ som factoring och EKN-garantier, och tänk på hur kreditskydd passar in i din övergripande finansiella hälsa och strategi för långsiktig stabilitet. Det som är viktigt att tänka på är att din verksamhets kassaflöde och trygghet påverkas direkt av hur du hanterar kreditrisk. Ett välgrundat beslut om kreditskydd kan vara skillnaden mellan kontrollerad tillväxt och plötslig kris när en viktig kund inte betalar. Ta dig tid att analysera dina behov, jämför flera alternativ och välj den lösning som ger bäst balans mellan trygghet och kostnad för just ditt företag.